Faire un placement en assurance vie après 70 ans

L'assurance vie est et demeure un placement intéressant et notamment en terme de fiscalité. Chez MMA Fontaine Assurances, nous mettons à votre service une conseillère spécialisée et expérimentée depuis près de 20 ans dans le domaine de l'assurance vie et des placements. 

Vous ou un parent êtes âgé de plus de 70 ans et vous vous demandez si c'est possible de faire un placement en assurance vie après 70 ans ? Et si oui, quelles sont les conditions pour bénéficier de l'avantage fiscal ?

En France, la fiscalité de l'assurance vie dépend notamment de la date des versements et de l'âge de l'assuré au moment des versements. Pour les versements effectués après 70 ans, la fiscalité peut être différente de celle applicable aux versements effectués avant cet âge.

Si des versements sont effectués après 70 ans, ils peuvent être soumis aux droits de succession, moyennant un abattement de 30 500€ (contre 152 500€ d'abattement pour les versements effectués avant 70 ans. Il y a donc un réel impact pour les versements effectués après 70 ans. De plus, il faut savoir que cet abattement est global, et sera donc réparti entre les différents bénéficiaires s'ils sont plusieurs.

En principe, l'assurance vie bénéficie d'une fiscalité avantageuse en matière de droits de succession, notamment en bénéficiant d'abattements. Cependant, les abattements dépendent de l'âge au moment des versements. En résumé, il est préférable de faire vos versements avant 70 ans mais il est possible d'en réaliser après 70 ans.

Quel conseil MMA Fontaine Assurances donne à ses clients ? 

Si vous avez plus de 70 ans, que vous disposez d'une somme d'argent, il sera toujours préférable d'en verser une partie sur votre assurance vie car vous ferez tout de même bénéficier de l'abattement des 30 500€ à votre bénéficiaire. De plus, le taux d'intérêt est nettement meilleur en assurance vie que sur un livret A ou un compte courant. A savoir également que l'imposition française pour la transmission concernant les versements effectués après 70 ans, sont moins favorables (jusqu’à 45% en ligne directe et 60% pour un tiers). Les taux forfaitaires appliqués pour les versements avant 70 ans sont en général de 20% en ligne directe, puis 31,25% pour un tiers.

Cependant, nous conseillons vivement nos assurés de plus de 70 ans, de choisir l'assurance vie comme moyen de placement et de transmission. Pourquoi ? 

Compte tenu des éléments ci-dessus, on pourrait croire qu'il ne faut surtout pas placer en assurance vie après 70 ans, mais c'est faux pour 2 raisons :

• L'abattement de 30 500€ n'existe que grâce à l'assurance vie. Donc prenons par exemple un placement de 200 000€, il ne sera imposé que sur la base de 169 500€ (200 000 - 30 500), alors que sans l'assurance vie il serait imposé à taux plein. 
• TOUS LES GAINS SONT EXONÉRÉS APRÈS 70 ANS. Donc, en prenant un taux d'intérêt moyen de 3% par an, le capital sera gonflé, et donc le montant transmis sera d'autant plus élevé. 

L'exonération sur les gains est votre principal atout dans une opération de placement après 70 ans. Cela peut parfois être plus favorable selon le montant, que d'effectuer un placement avant 70 ans. 

N'hésitez pas à demander conseil à notre spécialiste au cabinet MMA Fontaine Le Havre. 

Date de publication 20/11/2023